Tout savoir sur la retraite progressive

Le terme “retraite progressive” renvoie à un dispositif qui vous permet d’appréhender votre passage à la retraite graduellement. Avec ce système, vous serez donc en mesure de toucher une portion de votre retraite tout en continuant d’exercer votre activité professionnelle, à temps partiel.

Dans cet article nous vous apporterons toutes les précisions nécessaires sur la retraite progressive.

La retraite progressive, c’est quoi ?

La retraite progressive fonctionne quelque peu comme une “pré-retraite”, car vous allez réduire votre temps de travail et, parallèlement, commencer à toucher une part de votre pension de retraite. Ainsi ce dispositif est non seulement un moyen de quitter en douceur la vie active, mais également une manière de bénéficier d’une plus grande pension de retraite.

Si vous avez 60 ans ou plus, ce système vous permet ainsi d’alléger votre temps de travail sans pour autant subir une grande baisse de revenu. Parmi les assurés éligibles à la retraite progressive l’on compte les salariés du régime général, les commerçants,  les artisans, les salariés agricole, les industriels ainsi que les contractuels de la fonction publique.

Mais nous reviendrons un peu plus tard sur les conditions d’éligibilité ainsi que le fonctionnement de la retraite progressive, qui diffèrent d’une situation à l’autre.

Comment fonctionne-t-elle ?

Fonctionnement général

Dans le cadre de la retraite progressive la pension qui vous est versée est calculée en fonction de l’activité que vous pratiquez.

À cela s’ajoute la durée de travail partiel que vous effectuerez lors de cette retraite progressive.

Concernant ce temps de travail, il doit en principe, être compris entre 40% et 80% du temps plein appliqué au sein de l’entreprise. Ainsi, la pension de retraite progressive qui complètera votre salaire doit être comprise entre 20% et 60% de vos droits de retraite acquis.

La retraite progressive par régime

1. Les indépendants

Cette catégorie concerne les artisans, commerciaux ainsi que les industriels.

Votre pension sera déterminée par la baisse de votre activité. Cette réduction du temps de travail est elle-même définie lorsque l’on compare vos revenus de l’année avec la moyenne des 5 dernières années.

Cette baisse du temps de travail doit quand même être comprise entre 40% et 80% du revenu antérieur, comme mentionné précédemment.

2. Les salariés du régime général et salariés agricoles

Tout comme les travailleurs indépendants, votre pension est assignée en fonction de votre baisse d’activité. Toutefois dans votre cas, la pension de retraite sera calculée à partir de la réduction de votre temps de travail hebdomadaire.

Par conséquent, si votre temps de travail est réduit de 30 % par semaine, vous serez en mesure de toucher 30 % de votre pension.

Quelles démarches afin d’en bénéficier ?

La première étape sera d’effectuer une demande de retraite progressive auprès de votre caisse de retraite (Cnav, Carsat, CGSS, CSS…).

À la suite de ça, il vous sera demandé de fournir certains documents justificatifs, notamment les bulletins de salaire, votre livret de famille ou encore votre avis d’imposition.

On considère ensuite deux cas de figures :

1. Vous êtes salarié, auquel cas la retraite progressive concerne votre retraite de base ainsi que votre retraite complémentaire (AGIRC-ARRCO). Cependant il vous sera demandé de faire deux demandes séparées.
2. Vous êtes travailleur indépendant ou travailleur agricole. Dans ce cas aussi, la retraite progressive porte sur votre pension de base ainsi que la pension complémentaire. Toutefois, nul besoin de passer par AGIRC-ARRCO, une seule demande est requise et elle doit être formulée auprès de la SSI (Sécurité Sociale des Indépendants). En ce qui concerne les travailleurs agricoles, la seule variante est vous devez adresser votre demande à la MSA (Mutualité Sociale Agricole).

Il est important de noter que, peu importe votre situation, l’employeur doit obligatoirement donner son accord pour votre passage en retraite progressive, à moins que vous ne travailliez déjà à temps partiel.

Qui est éligible ?

Il vous est possible de bénéficier d’une retraite progressive en tant que :

• Salarié du régime général (Cnav) ;
• Salarié agricole (MSA) ;
• Exploitant agricole (MSA) ;
• Artisan, commerçant et industriel (SSI).

Notons également que les cadres au forfait jour, présentement exclus du dispositif, pourront en bénéficier à partir du 1^er janvier 2022.

De ce fait, si vous appartenez à l’une de ces catégories socio-professionnelles et que vous songez à votre départ à la retraite vous pourrez profiter d’une retraite progressive.

Toutefois il y a quelques conditions à remplir avant de pouvoir y prétendre :

• Vous devez être âgé 60 ans au moins
• Il est nécessaire que vous ayez totalisé au minimum 150 trimestres
• Vous bénéficiez de la retraite de la Sécurité sociale ou bien de la MSA
• Il est nécessaire que vous exerciez une activité à temps partiel. De plus celle-ci doit représenter entre 40 % et 80 % du temps de travail applicable dans l’entreprise. Vous restez cependant libre de gérer votre temps de travail.

En ce qui concerne ce dernier point, bien qu’auparavant il était exigé que vous n’exerciez qu’une seule activité professionnelle, afin de bénéficier de la retraite progressive ce n’est plus le cas depuis le 1^er janvier 2018.

Quels sont les avantages de la retraite progressive ?

Il y a de nombreux avantages à opter pour une retraite progressive. De prime abord, elle vous permet de préparer et d’organiser  sereinement votre départ à la retraite. Outre cela, vous êtes libres de définir votre durée de travail (tant qu’elle reste dans la limite légale), et pouvez la faire évoluer selon vos besoins. Enfin il vous est possible d’arrêter quand vous le désirez, dès lors que vous remplissez les conditions nécessaires.

C’est un dispositif encore plus bénéfique pour ceux travaillant à temps partiel, qui n’ont alors nul besoin de changer quoi que ce soit dans leur temps de travail.

Outre cette liberté dans l’organisation de votre vie professionnelle, il y un avantage financier considérable. En effet, la retraite progressive empêche la perte de revenus trop importante puisque votre baisse de rémunération sera compensée par le versement d’une partie de votre pension de retraite. Simultanément, vous pouvez toujours cotiser et cumuler des trimestres pour votre retraite. Ainsi, à partir du moment où vous liquidez vos droits à la retraite, le montant de votre pension sera défini en incluant les trimestres supplémentaires de votre retraite progressive.

En tant que salarié, des avantages supplémentaires viennent s’ajouter. Tout d’abord vous pouvez, sous réserve de l’accord de votre employeur, de surcotiser. En d’autres termes, vous pourriez continuer de cotiser sur la base d’un salaire à temps plein, même si vous êtes à temps partiel. Cela concerne également les salariés agricoles.

Enfin, la retraite progressive peut-être une manière de contrer le système de bonus-malus sur les retraites complémentaires, entré en vigueur en 2019. Pour éviter ce malus, vous êtes censé travailler une année supplémentaire après que vous ayez réuni les conditions requises pour le taux plein. Toutefois, compte tenu du fait que ce système n’entre en vigueur qu’à la date de liquidation définitive de la retraite, la liquidation provisoire, qui survient avec la retraite progressive, vous octroie le droit de continuer à travailler une année de plus échappant ainsi au malus.

Quand prend-elle fin ?

Bien qu’il n’y ait pas de limite d’âge pour ce dispositif, la retraite progressive prendra bien entendu fin dès lors que vous décidez de partir à la retraite.

Toutefois elle peut également être suspendue.

Tout d’abord si vous ne remplissez pas le questionnaire envoyé par votre caisse de retraite. Celui-ci permet de vérifier votre temps de travail, afin de calculer le montant de la pension qui vous est versée.

L’autre cas de figure concerne une situation où vous cesseriez toute activité. Si cela devait arriver, votre retraite progressive ne vous sera de nouveau versée que si vous reprenez une activité.

La retraite progressive peut aussi prendre fin si :

• Vous travaillez à temps plein (à moins que vous ne soyez exploitant agricole. Votre retraite progressive est alors seulement suspendue, et non supprimée).
• Vous exercez une nouvelle activité, et celle-ci ne permet pas le versement d’une retraite progressive.
• Votre temps de travail descend en dessous de 40 % ou dépasse les 80 % réglementaires.

Comme nous l’avons mentionné plus haut, il est bien entendu possible de mettre un terme à votre retraite progressive quand vous le voulez, dès que les conditions vous permettant de partir à la retraite sont réunies.

Vous devrez alors faire la demande auprès de votre caisse de retraite, car lors de votre cessation d’activité le versement de votre pension sera automatiquement suspendu mais pas la liquidation de vos droits à la retraite.

Une fois cette démarche effectuée, le montant de votre pension de retraite sera calculé à nouveau, pour prendre en compte les trimestres supplémentaires que vous avez accumulés durant la période de retraite progressive.

Pour conclure, on peut voir la retraite progressive comme l’art de se retirer en douceur de la vie active. Forme de retraite anticipée, elle vous permet de préparer sereinement votre départ, d’une part en réduisant votre temps de travail, et d’autre part en vous permettant de percevoir une partie de votre pension de retraite. Aujourd’hui de plus en plus de salariés y portent de l’intérêt. De plus, au vu des dispositions mises en place par le gouvernement en 2018, le fait de concéder la retraite progressive aux personnes ayant plusieurs emplois à temps partiel, la tendance n’est pas prête de s’inverser.